Вт. Июн 2nd, 2020

Банкротство, следствие и ФНС. Хождение по кругу Михаила Родионова

Все то же самое, что было три года назад, когда налоговая служба Железнодорожного района после проверки ООО «Завод Трехсосенский» за 2011-2013 годы предъявила пивному олигарху недоимку в размере 3,4 млрд. рублей. Когда региональный Следственный комитет возбудил в отношении владельца пивзавода «Трехсосенский» уголовное дело за уклонение от уплаты налогов, совершенное в особо крупном размере, предусмотренное п. «б» ч. 2 ст. 199 Уголовного кодекса РФ. Теперь сумма предъявленных претензий выросла в четыре раза.

Центральный аппарат ФНС одобрил результаты налоговой проверки, проведенной Самарским ФНС, посчитав ее лигитимной. Сумма предъявленных налоговых требований к ООО «Завод Трехсосенский» осталась прежней – более 11 млрд. рублей не доплаченных в период с 2014 по 2016 год акцизов и иных налогов.  Сумма, сравнимая с почти половиной собственных доходов регионального бюджета.

А это может означать одно: уже в ближайшие дни в отношении владельца ООО «Завод Трехсосенский» Михаила Родионова може быть возбуждено новое уголовное дело за уклонение от уплаты налогов, совершенное в особо крупном размере, предусмотренное п. «б» ч. 2 ст. 199 Уголовного кодекса РФ. Между тем, на само предприятие, напомним, налоговиками наложены обеспечительные меры. Последние включают в себя запрет на отчуждение (передачу в залог) имущества на общую сумму 5 329 493 190 руб. (то есть арест на сам завод), а также приостановление операций по счетам общества на общую сумму 5 871 657 771 руб., включая приостановление операций по счетам налогоплательщика в банке. Так что пока стабильная ситуация с выплатой в облбюджет налогов по акцизам происходит в автоматическом режиме путем прямого списания денежных средств со счетов лишь благодаря налоговикам.

Между тем, сегодня завершился полугодовой срок, предоставленный Арбитражным судом Самарской области временному управляющему ООО «Завода Трехсосенский» для оценки финансового состояния предприятия. Уже сегодня г-н Косулин в Самарском арбитраже должен был предоставить анализ финансового состояния предприятия с полным перечнем реестра кредиторов, заявить, есть ли у данного банкротного процесса преднамеренность или г-н Родионов и его завод «Трехсосенский», зарабатывающий на производстве пива миллиарды, действительно голь перекатная…

Однако по ходатайству Самарской ФНС и самого г-на Косулина, заседание перенесено на 16 июня. Хотя, ждать от данного конкурсного управляющего какого-то расследования по выявлению, к примеру, фиктивных сделок в хозяйственной деятельности «Техсосенского» с участием подконтрольных «прокладок» для ухода от налогов, не стоит. Г-н Косулин – вице-президент Ульяновской торгово-промышленной палаты, через Третейский суд которого г-н Родионов неоднократно заключал всевозможные сомнительные сделки на сотни миллионов рублей. Многие из этих сделок впоследствии всплывали в ходе уголовных дел, в арбитражных процессах…

Пока, судя по картотеке арбитражного дела, общая кредиторская задолженность практически копейка в копейку подтверждает информацию на 1 сентября 2019 года. Общие долги ООО «Завод Трехсосенский» вылились в почти 18 млрд. рублей, из которых 11 201 150 961 руб. – задолженность перед налоговым органом по решению и более 6 млрд. рублей – кредиторская задолженность перед всевозможными компаниями-партнерами. С одной лишь разницей, из предъявленного полгода назад представителем ООО «Завод Трехсосенский» в арбитраж списка в 170 кредиторов (без адресов и ИНН), до настоящего времени в арбитраж с требованиями к предприятию вышли лишь 16.

Претензии к “Заводу Трехсосенский” предъявили подконтрольные самому Михаилу Родионову ООО «Завод Трехсосенский» с требованием суммы основного долга 1 млрд 368 млн. 182 тыс 568 рублей. Кроме того, долг в размере 246 млн. 850 тыс. рублей к предприятию предъявило ООО «ВСК», в котором до недавнего времени в директорах значился Родионов, а сейчас владельцем является его супруга Лилия Родионоваи финансовый директор Трехсосенского г-жа Платонова. Третьей, не менее известной компанией, принадлежащей г-ну Родионову и фигурировавшей в уголовных делах в отношении «Трехсосенского» и «Диком» значится ООО «М-Ком». Учредители – все те же супруги Родионовы и ООО «ВСК». Димитровградское ООО «М-Ком» потребовало от «Завода Трехсосенского» оплатить долг в 990 миллионов. Итого, требования трех подконтрольных г-ну Родионову компаний к предприятию 2, 5 млрд. рублей.

Не менее интересна ситуация сразу по трем предъявленным к ООО «Завод Трехсосенский» долгам со стороны ООО «Гермес». Вспоминая уголовное дело трехлетней давности, помнится, в нем фигурировали сразу два одноименных ООО «Гермес». Причем, следствие считало их также подконтрольными Михаилу Родионову. К примеру, самарское ООО «Гермес» являлось поручителем ООО «Завод Трехсосенский» перед «БинБанком» на сумму в 500 млн. рублей. Долг по данной сделке с процентами в  506 миллионов, кстати, «Завод Трехсосенский» так и не вернул. По крайней мере, спустя три года он вновь фигурирует в арбитражном процессе по банкротству предприятия. Как и два других долга. Один на сумму в 460 миллионов рублей, второй – на 733 миллиона рублей. Последний долг, к слову сказать, вырос с каких-то 66 миллионов, предоставленных «Трехсосенском» и банкиром Родионовым якобы в качестве займа в 2014 году. Ну, а дальше благодаря, вероятно, искусственно созданным неплатежам сначала пошли пени, потом пени за просрочку возврата… Итого «Завод Трехсосенский» задолжал по трем долговым обязательствам «Гермесу» порядка 1 млрд 600 миллионов.

По оставшимся чуть более 2 миллиардов долгов «Трехсосенского» претензии предъявили по большей части весьма сомнительные фирмы. К примеру, ООО «Продоптторг», занимающаяся оптовой торговлей мясом и мясом птицы, включая субпродукты, которому «Трехсосенский» задолжал 52 286 291,66 руб, или ООО «Север», которому, судя по виду деятельности, за посреднические услуги при купле-продаже недвижимого имущества «пивное» предприятие задолжало аж 600 миллионов рублей.

Кроме того, среди кредиторов оказались сразу шесть мелких ОООшек, зарегистрированных в городе Волжск Марий Эл. У пятерых из них основным видом деятельности является торговля оптовая лесоматериалами. Среди них ООО «Сигма», строительная компания «Кристалл», ООО «Компания Малахит», «Дельта», «Афон». Судя по предъявленным финансовым претензиям всех этих фирм-продавцов лесоматериалов, пивзавод «Трехсосенский» закупился деревом на сумму в почти в 704 миллиона рублей! Так что не исключено, что уже в ближайшее время силовики кинутся на поиски целого состава с древесиной, найти который, скорее всего, и не удастся.

Есть среди компаний, предъявивших претензии к пивзаводу и самарские фирмы: «Комплектсервис», ООО «Стандарт» и ООО «Омега». К слову сказать, последняя обратилась в суд о включении ее в третью очередь реестра требований кредиторов должника с суммой основного долга почти в 386 миллионов рублей. Фирма, в отношении которой возбуждено сразу семь исполнительных производств по взысканию налогов  и сборов, и по всем один результат: невозможность установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств. На счетах у  ООО «Омега» – ноль, прибыль – ноль.

Ну, и, наконец еще один довольно интересный кредитор ООО «Завода Трехсосенский» всплыл в арбитражном деле по факту банкротства предприятия. Пока московское ООО «Элегия» проходит по делу третьим лицом, не предъявившим официально своих требований, но вся изюминка в том, что данное ООО, с точно с таким же ИНН в 2016 году, в самый разгар прошлого искусственного банкротства «Трехсосенского», который затеял г-н Родионов в связи с возбужденным в отношении него уголовным делом, уже выходило в арбитражный суд, потребовав от пивзавода без малого 1 млрд. 50 миллионов рублей по неким договорам займа (№ А40-140980/15-171-1176). Тогда, правда, и ульяновские налоговики и следствие быстро раскусили псевдокредитора. Вмешались в судебный процесс третьими лицами, потребовав предоставить доказательства по договорам займа. Последних не оказалось, но из банка «Венец» в суд прилетели другие документы: платежные поручения и выписки, согласно которым в качестве назначения платежа указано «Оплата за товар». Дальнейшие разбирательства по поводу, что за товар, загнали представителей как «Элегии», так и «Завода Трехсосенский» в тупик и первое, по вполне объяснимым причинам, слилось.

«По данным МИФНС №7 по Ульяновской области, у ООО «Элегия» имелись все признаки фирмы-однодневки, реальная хозяйственная деятельность которого вообще не осуществлялось. ООО «Элегия» входит в группу подконтрольных ответчику лиц, имеет место схема минимизации исчисления налогов ООО «Завод Трехсосенский». Кроме того, согласно пояснениям третьего лица, в ходе проверки МИФНС № 7 по Ульяновской области была допрошена бывший генеральный директор ООО “ЭЛЕГИЯ” Иванова В.В. Последняя пояснила, что договор займа она не подписывала, об отношениях с ООО «Завод Трехсосенский» ей ничего не известно», – говорится в арбитражном деле.

Предстоящий процесс по банкротству «Завода Трехсосенского» обещает быть весьма не скучным. Задача управляющего Косулина – сохранить активы г-на Родионова, задача ФНС России – вернуть недоплаченные почти 12 млрд. рублей налогов в бюджет. Следствия – раскрыть схемы и аферы по уходу от налогов, благодаря которым г-н Родионов «сэкономил» себе эти 12 миллиардов. Все то же самое, что было три года назад, когда налоговая служба Железнодорожного района после проверки ООО «Завод Трехсосенский» за 2011-2013 годы предъявила пивному олигарху недоимку в размере 3,4 млрд. рублей. Когда региональный Следственный комитет возбудил в отношении владельца пивзавода «Трехсосенский» уголовное дело за уклонение от уплаты налогов, совершенное в особо крупном размере, предусмотренное п. «б» ч. 2 ст. 199 Уголовного кодекса РФ. Теперь сумма предъявленных претензий выросла в четыре раза. Ulnovosti.ru будет следить за банкротным процессом и уголовным делом г-на Родионова.